ние денег, добытых в крупном бизнесе, может быть связано с организацией нескольких фиктивных подставных компаний, существующих исключительно ради .

ние денег, добытых в крупном бизнесе, может быть связано с организацией нескольких фиктивных подставных компаний, существующих исключительно ради этой цели. Эти так называемые «компании-пустышки (или оболочки)» предлагают услуги, которые легко можно сымитировать, и, как правило, принимают только наличные в оплату за легально оказываемые услуги (чаще всего в этих целях используются салоны красоты, а также различные компании по оказанию услуг на дому). В компанию вливаются «грязные» деньги, которые по фальшивым инвойсам и квитанциям выглядят как законный доход, а затем оседают на банковских счетах фиктивной компании, где ничем не отличаются от денег законопослушных граждан. Использование фиктивных компаний — ловкая игра на опережение с властями, рискованная игра, где на кон поставлены не только большие деньги, но и свобода. Бухгалтеры-криминалисты, проводящие судебно-бухгалтерскую экспертизу, могут докопаться по правды и обнаружить сомнительные сделки. Поэтому этот механизм отмывания денег считается самым виртуозным, долго и безнаказанно использовать его могут только истинные гении преступного мира, которые полностью доверяют своим бухгалтерам.

Инвестиции в законное предпринимательство
Многие преступники хотят не просто отмыть деньги, но и «легализоваться», т.е. стать примерными гражданами и заниматься законным бизнесом, не опасаясь ареста. Чаще всего объектами инвестиций становятся увеселительные заведения вроде баров, стриптиз-клубов и казино, где высокие законные доходы сочетаются с не менее высокими «побочными» доходами и вместе оседают на банковских счетах. Этот способ отмывания денег не требует больших затрат (после первоначальных капиталовложений), но зато широко известен, и любой, даже самый бездарный следователь, обнаружит правду через несколько минут. Безопаснее просто «покупать» услуги легальных предприятий, но это требует ведения фальшивой документации и «черной» бухгалтерии. А поскольку большинство преступников выбрали легкий путь наживы отнюдь не из трудолюбия и любви к ремеслу, этот вариант отмывания денег не пользуется популярностью в преступном мире.

Азартные игры
Учитывая сколько сделок с наличными заключается каждый день, неудивительно, что казино превратились в незаменимые «прачечные», где ежедневно отмываются целые состояния. Преимущество этого способа в том, что для покупки фишек не нужен паспорт и справка о доходах. В казино все анонимно — вы пришли, поставили на зеро и — какая неожиданность — выиграли полмиллиона долларов! Надо же, как повезло. Даже если казино следует букве закона и требует документы для оформления выигрыша, никто не докажет, что выигранные вами деньги заработаны нечестным путем. Некоторые азартные игры сулят выигрыш до 93% поставленной суммы, поэтому некоторые преступники не боятся потерять небольшую часть незаконно заработанных денег, отмыв остальные, и делают настоящие ставки. Тут тоже существуют свои тонкости. Например, двое сообщников садятся за рулетку. Один ставит крупную сумму на красное, другой — такую же сумму, только на черное. Если не выпадет зеро или двойное зеро, один из сообщников получает выигрыш — его деньги удваиваются и становятся совершенно «чистыми». Однако последнее время, благодаря использованию во многих казино новейших систем видеонаблюдения, эта схема встречается всё реже.